「投資信託って、増えたお金をそのまま置いておけばいいのかな？」
「それとも、ある程度になったら売却して現金にしようかな？」
投資信託を始めたばかりの方なら、そんな風に考えるかもしれませんね。
でも、投資信託を売却する際には、 税金 のことを考える必要があります。
この記事では、投資信託を売却したときに税金がかかるのか、どういった仕組みなのか、分かりやすく解説していきます。
Contents投資信託の売却益は課税対象になる？
結論から言うと、 投資信託の売却益は、原則として課税対象となります。
「えー！せっかく増えたお金なのに、税金も取られるの？」
そう思うかもしれませんね。でも、ご安心ください。
投資信託の場合、 特定の条件を満たせば非課税になることもあります。
次の章では、詳しく解説していきますので、焦らずに読み進めていきましょう。
投資信託の売却益が課税される仕組みとは？
投資信託を売却したときに発生する利益のことを 「売却益」 と言います。
この売却益は、 「譲渡所得」 という税目の対象となり、確定申告時に申告する必要があります。
売却益の計算方法
売却益の計算方法は、以下の通りです。
- 売却益 = 売却価格 – 購入価格
例えば、10万円で購入した投資信託を、12万円で売却した場合、売却益は2万円となります。
ポイント:
* 投資信託は、購入価格と売却価格の差額が利益として扱われます。
* 売却益は、税金の計算に用いられます。
非課税になる場合もある！
投資信託の売却益は、原則として課税対象ですが、 以下の条件を満たせば非課税になります。
- 「積立NISA（少額投資非課税制度）」で運用している投資信託:
- 積立NISA枠内で投資した投資信託の売却益は、非課税となります。
- 「iDeCo（個人型確定拠出年金） 」で運用している投資信託:
- iDeCoで運用した投資信託の売却益は、非課税となりますが、60歳以降に受け取る際に、所得として扱われます。
ポイント:
* 非課税制度を活用すれば、投資信託の売却益を節税できます。
税率は？
投資信託の売却益にかかる税率は、 あなたの所得に応じて変動します。
具体的には、「譲渡所得」と「その他の所得」を合算して、 所得税の税率表 で確認することができます。
ポイント:
* 所得によって税率が変わるため、確定申告時にしっかりと計算しましょう。
投資信託を売却するタイミングは？
投資信託を売却するタイミングは、 あなたの投資目標やリスク許容度 によって異なります。
- 短期的な利益を狙う場合は、価格上昇に合わせて売却するのも良いでしょう。
- 長期的な資産形成を目指す場合は、売却せずに、複利効果で資産を増やす戦略も有効です。
ポイント:
- 投資信託の売却タイミングは、あなたの投資目標や状況に合わせて判断しましょう。
- 税金の影響も考慮しながら、最適なタイミングを見つけることが重要です。
参考資料
よくある質問
積立NISAで運用した投資信託は、売却益が非課税になるのはなぜ？
積立NISAは、少額投資を促進し、国民の資産形成を支援することを目的とした制度です。そのため、投資信託の売却益を非課税とすることで、投資へのハードルを下げ、積極的に投資に参加してもらうことを目指しています。
iDeCoで運用した投資信託の売却益は、いつ課税される？
iDeCoで運用した投資信託の売却益は、60歳以降に受け取る際に所得として扱われ、課税されます。
投資信託を売却する際の税金計算は、自分で行う必要がある？
原則として、投資信託を売却する際の税金計算は、自分で行う必要があります。
ただし、証券会社によっては、税務に関するサポートサービスを提供しているところもありますので、確認してみましょう。
投資信託の売却益が非課税になる条件は何ですか？
- 積立NISA枠内で運用した投資信託
- iDeCoで運用した投資信託
投資信託を売却する際に注意すべきことは？
- 売却益にかかる税金は、あなたの所得に応じて変動します。確定申告時にしっかりと計算しましょう。
- 投資信託の売却タイミングは、あなたの投資目標や状況に合わせて判断しましょう。
- 税金の影響も考慮しながら、最適なタイミングを見つけることが重要です。
投資信託に関する相談はどこにすればいい？
金融庁のウェブサイトで、投資信託に関する情報や相談窓口の情報が得られます。また、証券会社や銀行などの金融機関でも、投資信託に関する相談を受け付けている場合がありますので、問い合わせてみましょう。