投資信託は、少額から始められる手軽さと、プロが運用してくれる安心感から、多くの投資家に選ばれています。しかし、投資信託で得た配当金は、一体どのように扱われるのでしょうか？ 課税対象になるのか、それとも非課税なのか…。これは、投資を始めるにあたって知っておきたい重要なポイントです。
この記事では、投資信託の配当金の課税について、わかりやすく解説していきます。
Contents投資信託の配当金ってどんなもの？
まず、配当金とは何かを理解しておきましょう。
投資信託は、多くの投資家の資金を集めて、株式や債券などの資産に投資します。これらの資産から得られる利益（利子や配当金など）が、投資信託の持ち主に分配される仕組みです。
投資信託で得られる配当金は、主に以下の2つの種類があります。
- 株式型投資信託の配当金:
投資信託が保有する株式から分配された配当金を、投資家に分配するものです。 - 債券型投資信託の利子収入:
投資信託が保有する債券から得られた利息を、投資家に分配するものです。
投資信託の配当金は課税される？
結論から言うと、投資信託の配当金は課税対象となります。
ただし、注意点があります。
- 配当金の源泉徴収:
投資信託会社が、配当金を支払う際に、あらかじめ所得税を20.315%（2023年）控除して支払います。これは「源泉徴収」と呼ばれます。つまり、あなたは配当金を受け取った時点で、すでに一部の所得税を納めている状態です。 - 確定申告:
源泉徴収された分以外にも、所得税が必要になる場合があります。そのため、年末には確定申告を行い、年間の配当金収入に基づいて、追加で所得税を納める必要があるかもしれません。
投資信託の種類と課税
投資信託には、さまざまな種類があります。その中でも、課税方法に違いが出るケースは少ないですが、以下のような点に注意が必要です。
- 外国株式投資信託:
外国の株式に投資する投資信託の場合、配当金に対する税率が異なる場合があります。日本と海外で二重課税を避けるための租税条約が締結されている国であれば、控除を受けることができます。 - 特定口座:
特定口座を利用することで、配当金の非課税枠（年間20万円）を有効活用できます。
投資信託の配当金に関する注意点
投資信託の配当金は、投資元本を保証するものではありません。また、配当金の金額や支払いは、市場の状況によって変動するため、安定した収入を得ることを期待するのは難しいです。
投資信託を選択する際は、運用目標、リスク、費用などを比較検討し、ご自身の投資目的に合ったものを選びましょう。
【インターネット上での情報収集】
参考資料:
金融庁 – 投資信託について
配当金はいつ支払われますか？
投資信託の配当金の支払時期は、投資信託によって異なります。一般的には、毎四半期（3ヶ月ごと）や毎年に支払われることが多いです。ただし、分配金の額は、投資信託の運用成績によって変動します。
投資信託の配当金はどのくらいもらえますか？
投資信託の配当金は、投資信託の種類や運用成績によって大きく異なります。高配当型の投資信託では、年間で3%〜5%程度の配当金を得られる場合もありますが、低配当型の投資信託では、ほとんど配当金が支払われないこともあります。
確定申告が必要な場合はどうすればいいですか？
確定申告が必要かどうかは、年間の配当金収入やその他の所得によって異なります。
確定申告が必要な場合は、国税庁のウェブサイトで必要な書類をダウンロードし、指示に従って提出してください。税務に関する専門家に相談するのも良いでしょう。
投資信託の配当金は非課税になりますか？
投資信託の配当金は、原則として課税対象となります。ただし、特定口座を利用することで、年間20万円までの配当金は非課税となります。
投資信託の配当金の税率はいくらですか？
投資信託の配当金の税率は、所得に応じて変わります。
投資信託を選ぶ際に、配当金はどのくらい重視すれば良いですか？
投資信託を選ぶ際には、配当金だけでなく、運用成績、リスク、費用などを総合的に考慮することが重要です。高配当型投資信託は魅力的ですが、リスクも高くなる傾向があります。
ご自身の投資目的に合った投資信託を選んでください。